Сеть минимаркетов на Николаевщине скрыла 84 миллиона через 17 ФОПів: БЭБ ликвидировало схему дробления бизнеса

Владелица сети продуктовых минимаркетов, организовавшая схему искусственного дробления бизнеса на территории Николаевской области для минимизации налоговых обязательств, полностью возместила в государственный бюджет почти 12 миллионов гривен неуплаченных налогов и штрафных санкций. Незаконный механизм уклонения от финансовых обязательств перед государством полностью ликвидирован.

Об этом сообщается в официальном пресс-релизе Территориального управления Бюро экономической безопасности в Одесской области, обнародованном 17 июня 2026 года.

Следственные действия и аналитические исследования позволили правоохранителям задокументировать полный цикл теневых финансовых потоков коммерческой структуры.

Механизм минимизации: как работала сеть фиктивных предпринимателей

В ходе досудебного расследования детективы установили, что владелица торговой сети привлекла к реализации схемы круг доверенных лиц, среди которых: ее близкие родственники, знакомые, а также непосредственно наемные работники магазинов. Все эти люди были официально зарегистрированы как отдельные физические лица-предприниматели (ФОП).

Через банковские счета и кассовые аппараты этих подконтрольных предпринимателей осуществлялась продажа продуктов питания. Это позволяло искусственно распределять крупные финансовые обороты компании на мелкие части, чтобы не превышать лимиты, установленные для упрощенной системы налогообложения, и избегать уплаты налоговой пошлины в полном объеме.

При этом реального отношения к ведению бизнеса подставные коммерсанты не имели: управление всеми финансовыми потоками, закупками и налоговой отчетностью 17 подконтрольных субъектов осуществляла единолично организатор схемы.

Общая выручка от реализации товаров через такую сеть составила почти 84 миллиона гривен. Эти средства фигурантка не отобразила в реальной отчетности, подав декларацию с недостоверными сведениями. По выводам судебно-экономической экспертизы, такие действия повлекли за собой прямой ущерб государству в виде неуплаты более 11,6 миллиона гривен налогов.

Судебно-экономическая экспертиза и освобождение от ответственности

Собранная детективами БЭБ доказательная база, включавшая результаты аналитических исследований, показания свидетелей и выводы профильных экспертов, вынудила фигурантку пойти на сотрудничество со следствием. Женщине было официально сообщено о подозрении по части 3 статьи 212 Уголовного кодекса Украины, предусматривающей ответственность за уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах.

В ходе проведения процессуальных действий подозреваемая полностью признала свою вину, согласилась с рассчитанной суммой ущерба и добровольно перечислила в государственный бюджет всю сумму долга вместе с начисленными штрафными санкциями. Учитывая факт полного возмещения вреда, прокуроры Одесской областной прокуратуры, осуществляющие процессуальное руководство, обратились в суд с ходатайством об освобождении предпринимательницы от уголовной ответственности на основании норм действующего законодательства.

На данный момент незаконная схема дробления бизнеса полностью ликвидирована. Фигурантка взяла на себя обязательства переформатировать деятельность сети, зарегистрировать полноценное юридическое лицо, перейти на общую систему налогообложения и официально трудоустроить весь персонал согласно требованиям Налогового кодекса Украины. Аналитики ведомства продолжают мониторинг деятельности предприятия, чтобы предупредить повторные нарушения.

Вместе с тем, согласно статье 62 Конституции Украины, лицо считается невиновным в совершении преступления, пока его вина не будет доказана в законном порядке и установлена обвинительным приговором суда.

Масштабы регионального противодействия теневым схемам

Разоблачение схемы на Николаевщине является частью масштабной системной работы финансовых детективов в южном регионе. Как сообщил руководитель Территориального управления Бюро экономической безопасности в Одесской области Сергей Мунтян, сейчас осуществляется досудебное расследование по целому ряду аналогичных производств.

«Загалом детективи БЕБ в Одеській області здійснюється досудове розслідування 9 кримінальних проваджень щодо дроблення бізнесу місцевими мережами. У 2026 році вже 3 провадження скеровано до суду. Водночас 3 підприємства відмовилися від таких схем і перейшли на загальну систему оподаткування. Загальна сума відшкодованих до бюджету коштів у цих провадженнях становить майже 32,8 млн грн», — отметил глава регионального управления БЭБ.

Больше новостей читайте на наших интернет-ресурсах:
Телеграмм-канал - Facebook - Instagram.